当前，中小企业已发展成为国家的重要支柱，在国家经济和社会生活方面都占有举足轻重的地位，在保证国民经济持续健康发展、推动技术创新、增加就业机会、维护社会稳定及促进产业结构调整等方面发挥着越来越重要的作用。近年来，国家和各大商业银行先后出台一系列政策，大力扶持中小企业的发展。然而由于广大中小企业缺乏充足有效的抵押担保，普遍面临着融资难的困境，这已成为制约中小企业上规模、上档次、上水平以及促进其产品结构调整和升级换代的重要因素，阻碍了中小企业的快速健康发展。针对这一情况，2010年下半年以来，建行河南三门峡分行积极创新思路，拓宽中小企业融资的新渠道，大力推广中小企业国内保理业务，取得了显著效果，为许多中小企业解决了融资问题。
相对于大中型企业来说，国内保理业务并不是一个新名词，因为早在几年前，各大商业银行已经开始发展主要针对大中型企业客户的国内保理业务。然而，广大中小企业对该项业务却很陌生。而且由于这些中小企业缺乏有效担保方式，正日益面临着融资难的困境。2010年以来，建行河南三门峡分行对市辖区多家中小企业进行了实地走访和调研，发现这些企业大多面临着无有效担保、融资难的问题。同时发现，这些中小企业拥有大量、稳定的应收账款，给企业的资金周转和财务安全带来了较大的压力和隐患。为了促进信贷结构调整，从而进一步拓宽广大中小企业的融资渠道，该行开始尝试在广大中小企业中推广国内保理业务，通过应收账款质押的担保方式为客户提供融资。此项业务一经推广，便呈现出快速发展的势头，客户群体不断扩大。截至2010年10月底，该行已累计办理中小企业国内保理业务6笔，金额合计7852万元，为诸多中小企业解决了燃眉之急。 本文试就建行河南三门峡分行在开展中小企业国内保理业务过程中对该项业务的认识和取得的经验做一介绍和分析，旨在通过这些经验带动商业银行对该项业务的推广应用，促使其积极调整信贷结构，从而为进一步拓宽广大中小企业的融资渠道作出努力。 一、国内保理业务的含义及特点
国内保理业务，是指卖方企业将其现在或将来的基于其与买方企业订立的货物销售合同所产生的应收账款根据契约关系转让给银行，由银行针对受让的应收账款为卖方提供应收账款管理、保理预付款和信用风险担保等服务的综合性金融产品。 该业务可提高卖方企业（售货方）的资金使用效率，使其有效防范财务风险，且无需额外提供担保措施。还可使买方企业（购货方）获得更优惠的付款条件，简化付款手续，减少结算费用，并可以银行信用支持自身的商业信用。另外还能促使商业银行进一步拓展服务领域，增加收入来源。 二、目标客户的搜集和筛选 国内保理业务无需抵押、担保，只需用买卖方企业产生的应收账款作质押，若买方企业实力强大且信誉良好，则风险较小。在寻找目标客户过程中，该行以辖区内煤炭、电力、铝、黄金冶炼等行业中的大中型企业为切入点，全面搜集其上游小企业客户信息，进行简单筛选，初步确定一批符合国内保理业务办理条件的小企业客户群，建立国内保理业务客户资源储备库。此后再根据资源库中的中小企业信息进一步细分、筛选和考查，与完全符合条件的客户达成国内保理业务合作意向。 如义马煤业集团股份有限公司、东方希望铝业（三门峡）有限公司、大唐三门峡发电有限公司等均是市辖区资质较好的大中型客户，这些客户在各大商业银行的信用评级都比较高，信誉优良，其上游优质中小企业客户也较多，其中一部分实力较强，而且与这些大中型企业合作密切、具有稳定的赊销关系，比较适合开展国内保理业务。针对这些中小企业，该行进行了初步调查研究，筛选出一批符合该业务准入条件的客户，并建立了客户资源储备库，以备后序的营销工作。 三、业务的有效推广 由于三门峡地区经济相对落后，广大中小企业对银行产品的认知度较低，对于国内保理业务更为陌生。为了让广大中小企业客户认知此项产品，该行通过发放宣传折页、投放广告以及召开产品推介会、座谈会的形式向客户全面介绍该项产品，以及该产品无需抵押担保、手续简便的优势。此外，针对前期已筛选出的具备国内保理业务办理条件的备选客户，该行采取主动上门拜访的形式，向这些企业详细介绍了保理业务产品。广大中小企业主反响强烈，对该项产品均表示出较大兴趣，许多企业与该行达成了合作意向。经过近半年的努力，该行中小企业国内保理业务取得了超常规的发展，累计办理该项业务6笔，金额达7852万元，该项业务量占该行中小企业贷款业务量的近一半左右。该行对中小企业国内保理业务的推广，不仅使许多优质中小企业最终跨入了大型商业银行的“门槛”，而且为商业银行针对中小企业的业务发展开辟了新局面。 对于中小企业来说，国内保理业务具有无需抵押担保的优势，对于商业银行来说，该项业务风险相对可控，而且能够带来可观的收益。由于国内保理业务的主要对象为生产经营稳定，长期以赊销为主而且应收账款集中、账期比较稳定的企业客户，在当前中小企业“融资难”的呼声日益高涨的情况下，大力推广国内保理业务发展，无疑是解决中小企业融资难问题的一个新渠道。 |
